【年金受給者】2026年の確定申告は「全国民対象」のルール変更があります！年金受給者は確定申告必要？不要？【税制改正/源泉徴収】
🎯 ポイント
2026年の確定申告におけるルール変更を解説し、年金受給者が申告の要否を判断するための基準と、控除拡大により還付金を受け取る可能性について、制度を活用する方向性を示しています。
🔎 レビュー
📌 申告不要基準の拡大
✍給与収入の申告不要基準が75万円から85万円に引き上げられたことを、働く年金受給者の負担軽減策として動画内では捉えています。変更自体は対象者を広げるものですが、実際の手続き要否は、年金収入の額と年齢に応じた基準額を合わせて確認することが分かれ目になりそうです。
📌 控除拡大と還付可能性
✍給与所得控除と基礎控除の拡大により、多くの人で所得税額が減り、最大で約3万円の還付を受ける可能性を動画内では挙げています。控除額の増加は税負担の軽減要因と言え、還付を受けるためには、自身の適用可能な各種所得控除を全て計算に含めるかが焦点になり得ます。
📌 確定申告不要制度の条件
✍公的年金収入400万円以下かつ給与所得20万円以下など、一定の条件を満たせば確定申告が不要になる制度を、手続き簡略化の仕組みとして動画内では提示しています。この制度の適用可否は、収入の種類と金額を正確に把握することに依存しており、特に雑所得の扱いを確認する必要がありそうです。
📌 住民税申告の分離
✍所得税の確定申告が不要でも、給与や年金の収入額によっては住民税の申告が別途必要になるケースがあることを動画内では指摘しています。住民税の納付過不足を防ぐには、所得税とは異なる住民税独自の申告基準に照らすことが重要であり、この点を見落とさないことが肝要かもしれません。
📌 還付を受けるための手続き
✍医療費控除やふるさと納税など、特定の控除により還付金を受け取るには、義務がなくても自身で確定申告を行う必要があるという方向で動画内では論じています。実際に還付を得るには、必要な証明書類を揃えて期限内に手続きを完了させるかが鍵になり得ますが、書類収集の手間は留保点と言えそうです。
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